ISA 계좌 장점과 단점 개설하기 전 알아야하는 핵심 포인트

 

 

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경제활동을 하면서 만들 수 있는 자격만 되면 무조건 만들어야 한다는 계좌가 있는데요 그건 바로 ISA계좌입니다.

말은 많이 들어보셨지만 확실하게 모르시는 분들은 포스팅을 끝까지 읽어보시길 바랍니다..

ISA 계좌 장점과 단점 개설하기 전 알아야 하는 핵심 포인트...

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1. ISA계좌란?

ISA 계좌는 개인 종합자산관리계좌입니다.

영어라 어렵게 느껴지지만 글자 그대로 내 자산을 늘려가는 계좌라고 생각하시면 됩니다.

한 사람이 은행이나 증권사를 통틀어 1개의 계좌만 만들 수 있습니다.

ISA 계좌 장점과 단점 개설하기 전 알아야하는 핵심 포인트

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2. 개설 조건은?

가. 19세 이상이면 누구나 만들 수 있습니다.

      만약에 나이가 만 15세 이상 ~만 19세 미만이면 직전 과세기간에 근로소득이 있어야 한다

나. 금융소득과세대상자 이자나 배당소득이 1년에 2천만 원 넘어가는 사람은 계좌 개설을 못합니다.

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다. 가입자의 소득 수준에 따라 일반형과 서민형(농민형)으로 구분됨 이때는 비과세 혜택 한도가 달라집니다.

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3. 가입기간은?

의무가입기간은 3년입니다.

 

4. 납입가능금액은?

​1년 동안 2천만 원까지 납입 가능합니다.

 

5. 투자 가능한 상품은?

가. 펀드국내주식형 및 채권형, 해외주식형 및 채권형

나. 국내, 국외 혼합형

다. 파생결합증권

라. ETF, ETN,상장펀드

마. 국내상장주식(유가증권, 코스닥, 코넥스)

 

6. ISA계좌는 만능 통장? 만능 절세 계좌라던데?

ISA계좌를 가지고 있는 동안에는 어떤 금융상품을 사고팔기를 계속해도 비과세기 때문이다. 좀 더 자세히 알아보면

ISA계좌 장점 3가지

가. 손익통산방식

    수익과 손실을 합한 순이익에 대해서만 세금을 부과합니다.

나. 다양한 상품 투자 가능

     이 계좌 하나로 은행 예금부터 주식, 펀드, ETF, ELS까지 다양한 상품을 운용할 수 있습니다..

 

​다. 비과세

    일반형은 2백만 원까지, 서민형, 농어촌형은 4백만 원까지 비과세입니다.

ISA 계좌는 순이익 2백만 원까지는 세금이 없고, 2백만 원 초과분은 9.9%의 낮은 세율로 분리과세를 합니다.

ISA 계좌 장점과 단점 개설하기 전 알아야하는 핵심 포인트

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# 여기서 분리과세 란?

다른 소득과 합산하여 세금을 부과하지 않는다는 의미입니다. 종합과세는 다른 소득과 합쳐져서 세금 세율을 부과하는데, 분리과세는 따로 세율을 부과하니까 세금이 적다는 장점이 있습니다.

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(예) 만약에 계좌에서 1년에 투자수익으로 3백만 원이 발생했다면?

일반 계좌에서는 15.4%를 떼니까 내야 하는 세금은 46만 2천원입니다.

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그런데 ISA에서는? 2백만 원은 비과세이고, 1백만 원에서는 백만원에서는 9.9% 세율을 부과하니까 세금이 9만 9천원입니다. 결론은 약 36만 원의 돈이 절약됩니다.

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ISA 계좌 장점과 단점 개설하기 전 알아야하는 핵심 포인트

 

7. ISA계좌 단점 3가지

가. 3년 동안 계좌를 가지고 있어야 합니다.

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원금은 세금 없이 자유롭게 중도인출이 됩니다.

다만, 투자로 얻은 수익은 출금하려면 해지를 해야 합니다.

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그리고 한번 인출한 돈은 재차 입금할 수 없습니다.

쉽게 말해서 우리가 일반 계좌에서는 돈을 자유롭게 넣고 뺄 수 있습니다. 그런데 ISA계좌에서는 납입한도가 있습니다.

1년에 2천만 원이 납입한도인데, 5백만 원을 인출하면, 1천5백만 원만 납입할 수 있습니다.

 

나. 국내 주식 상품만 투자 가능합니다.

​ISA계좌에서는 해외주식을 직접적으로 투자할 수 없습니다.

그 대신 국내주식 시장에 상장되어 있는 해외 ETF는 살 수 있습니다.

미국주식을 직접 투자하는 사람들에게는 이것이 단점일 수 있습니다.

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다. ISA 이중과세 논란에 휩싸여 있습니다.

 

최근 논란이 많은 이중과세 문제입니다. 결국 두 번 세금을 낸다는 의미입니다.

원래는 국세청에서 해외 세금을 대상으로 먼저 환급하고, 나중에 원천징수 제도를 시행했습니다.

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그런데 2025년 1월 1일부터 세법이 개정되면서, 미국에 투자하는 펀드에서 받은 배당의 경우, 외국에 내야 되는 세금을 먼저 납부하게 된 것입니다.

그래서 두 번 세금을 낸다는 이중과세 논란이 거론되는 경우입니다.

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이에, 정부는 해결책으로 크레딧 제도 도입을 검토하고 있다고 합니다.

그것은 외국에 납부한 세금을 크레딧 하는 방법입니다, 마치 외국에 납부한 세금액수를 포인트처럼 쌓아둔 다음에, 만기 시 국내에 납부해야 하는 세금에서 공제해 준다는 내용입니다.

 

8. 마치며

ISA 계좌 장점과 단점 개설하기 전 알아야 하는 핵심 포인트를 포스팅했습니다. 구독자 님들 성투하시길 바랍니다.

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